请问下如果我公司2019年12月份购进的库存商品但是记账记入了业务招待费 那我2020年做汇算清缴时需要同时调账吗？还是说可以直接调表

913493317 追问

2020-05-21 13:29

怎么调

辜老师 解答

2020-05-21 15:34

借：库存商品   借：XX费用—业务招待费  负数

913493317 追问

2020-05-21 15:40

但是2019年的业务招待费已结转到未分配利润了    本来应该是从库存商品结转到主营业务成本  然后再从主营业务成本结转到未分配利润的     但会计上是直接从管理费用结转到未分配利润了    总的利润总额还是不变的

辜老师 解答

2020-05-21 15:59

那你19年的调整是，借，主营业务成本，借，管理费用～业务招待费  负数

913493317 追问

2020-05-21 17:19

19年的已经结转损益了   现在做汇算清缴发现了怎么调

辜老师 解答

2020-05-21 17:29

你要按调整后的金额进行汇算清缴的