公司产品以成本价卖给甲方，可以用应收款甲方的钱抵我欠乙方的货款，这样怎么做账，我做了借应付账款，贷应收账款，资产负债表还是不平，是不是营业成本那里也要减去

淡定的滑板 追问

2020-05-21 09:39

小规模，就是母婴店，主要是想知道还需要在哪个地方减去相应的金额资产负债表才能平

轶尘老师 解答

2020-05-21 09:41

借：库存商品  贷：应付账款
借：应收账款  贷：营业收入 应交税费-增值税  

既然平价应该是一样的 你看看数量有没有错

淡定的滑板 追问

2020-05-21 09:45

是要应收款抵应付款，是不是得借应收账款，贷应付账款，之后还需要不要在做一笔其他的，

轶尘老师 解答

2020-05-21 09:46

不需要了 金额一样直接冲减

淡定的滑板 追问

2020-05-21 09:49

如果这样的话，就是不平，负债那里就少了这笔款，是不是得减库存商品，还是营业成本

轶尘老师 解答

2020-05-21 09:49

借：库存商品 贷：应付账款
你看看当初入账的凭证是怎么做的 差在哪

淡定的滑板 追问

2020-05-21 09:56

没有差，就是这个月才有这个情况，我应收甲200，甲没给我钱，可以用甲的这200去抵我欠乙的货款，就是借应付200，贷应收200吗，但是发现资产负债表那里不平，负债少了200

轶尘老师 解答

2020-05-21 09:58

你的负债之前就在账上  应付账款200  现在应收和应付冲了 是平的

淡定的滑板 追问

2020-05-21 10:01

可是就是不平的，我也不知道哪里出了问题，是按成本价出给甲的。是不是营业成本那里要减去200，我试了下如果在库存商品或者营业成本那里减去200的话。就是平的

轶尘老师 解答

2020-05-21 11:38

你把这个业务的整个分录写下来，发过来看一下。

淡定的滑板 追问

2020-05-21 11:40

老师，我已经解决了，谢谢你，

轶尘老师 解答

2020-05-21 15:51

不客气  如果帮到你 请打五星好评