实际支付工资时发重了一人的工资，是不是借：其他应收款-个人 贷：银行存款，员工返还时再冲其他应收款？

ai小小萌 追问

2020-05-21 09:12

是的

meizi老师 解答

2020-05-21 09:15

你好  那你要做   借银行存款  贷应付职工薪酬   因为你不可能去重复计提了的吧   你要冲你发放分录的

ai小小萌 追问

2020-05-21 09:23

我们公司都不计提工资，只在实际发放时直接借：应付职工薪酬，贷：银行存款或现金，然后根据这个结转费用或者成本

meizi老师 解答

2020-05-21 09:26

你好 那你就直接做  借银行存款贷应付职工薪酬  来冲

ai小小萌 追问

2020-05-21 09:33

好的，谢谢

meizi老师 解答

2020-05-21 09:36

没事希望能帮到你