请问出口的货物，货代名出口的，没有我公司的报关单，请问收到了客户的转账，这个要怎么入账啊？

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-21 08:38

是的，不能退税的，新公司，刚开始出的样品给客户的，嫌麻烦，所以没有自己出口，但是客户把款汇到了公司外币账户，之前一直做的预收账款，现在要怎么确认收入呢？

文老师 解答

2020-05-21 08:40

那您就正常确认收入，不过这应该需要按视同内销处理了，需要的确认销项税额

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-21 08:41

由于是收到的美元，比如收到的当月相应的人名币是3万，那要怎么处理呢？是含税3万？

文老师 解答

2020-05-21 11:00

是的，按含税金额三万来换算的

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-21 11:01

那确认收入需要做哪些分录呢？具体怎么做

文老师 解答

2020-05-21 12:11

借预收账款贷主营业务收入应交税费--应交增值税（销项税额），填申报表可以填在未开具发票对应的栏次

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-21 12:12

那这个销项是要自己算一个是吗？不用开票，含税3万，算出来销项

文老师 解答

2020-05-21 12:13

您好 ，是的，是这样的

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-21 12:15

那这个摘要怎么写呢？无票收入是否还需要做其他的分录或者填报

文老师 解答

2020-05-21 12:18

就是售某某单位什么东西，就是增值税申报的时候附表一里面的无票收入对应栏次填写

哭泣的电灯胆 追问

2020-05-21 12:18

那后面也不用在补票了吧

文老师 解答

2020-05-21 12:26

您好，是的，不需要补的