老师，请问，现在做19年的汇算清缴，然后发现收入跟成本都错了，现在是不是要按照正切的收入来做调整呢？

Double No 追问

2020-05-20 15:05

老师，那我现在是要把利润表所有的数据都需要重新做个正确的数据出来，因为我企业所得税申报少了，增值税上的金额才是正确的，那利润表里面的所有科目都要修改吗？

郭老师 解答

2020-05-20 15:07

不需要重新做，用以前年度损益调整做到这个月，然后填写纳税调整明细表。

Double No 追问

2020-05-20 15:10

那个事务所的人跟我说，做个正确的利润表出来给她，如果是正确的表，就要按照增值税申报上的数据来改，企业所得税是少申报收入的了

Double No 追问

2020-05-20 15:10

那我改利润表的话，不是所有的科目金额都要变动吗？

郭老师 解答

2020-05-20 15:13

你要修改了的话，你的资产负债表需要修改吗？

Double No 追问

2020-05-20 15:14

资产负债表是对的啊

郭老师 解答

2020-05-20 15:19

那你就年报按新的报表来做。

Double No 追问

2020-05-20 15:21

老师，改利润表的话，那资产负债表的利润分佩也要改吧？

郭老师 解答

2020-05-20 15:26

不清楚你哪里的错误
你要分录有错误的话都要修改的。

郭老师 解答

2020-05-20 15:26

要修改了，正确的内，你今年的期初怎么做？

Double No 追问

2020-05-20 15:52

老师，我这个公司之前是按照是分2个账套做的，然后我把第一个账套做的科目金额表打印出来核对了一下，第二个账套是按照第一个账套的期末余额来做的，那我现在改动了利润表，资产负债表还需要改动吗？

郭老师 解答

2020-05-20 16:02

你修改了那部分。

Double No 追问

2020-05-20 16:06

利润表是累加的，由于申报第二季度的时候把第一季度的收入跟成本忘记加上去申报了，所以这样一改，基本上利润表上的数据都要加上第一季度的的数据

郭老师 解答

2020-05-20 16:09

如果你的资产负债表是连续的，可以不用修改。

Double No 追问

2020-05-20 16:10

那这样的话，我资产负债表就不用改动了，把利润表重新做一份正确的就可以了，是吗？利润表上所有的科目数据都会变动，对吗？

郭老师 解答

2020-05-20 16:15

你好是的，可以的。

Double No 追问

2020-05-20 16:17

老师，那利润表所有的数据都改变了，跟我的季度所得税申报的数据也对不上了，这样咋搞啊？还是说年报哪里调整了就好

郭老师 解答

2020-05-20 16:20

你可以去税务局修改第四季度的报表。

Double No 追问

2020-05-20 16:22

老师，税额都交了，还能这样搞吗？

郭老师 解答

2020-05-20 16:29

你好，可以的。