老师我公司18年支付房租25万，公账提取现金25万支付给房东，但是房东一直未开发票给我们，分录做的是借：预付账款-房租25万 贷：其他应付款-法人25万 借：其他应付款-法人25万 贷：银行存款25万 （税局查帐要求补房屋租赁发票，可是房东不给开，请问现在应该直接把这笔分录红冲吗）

小火柴 追问

2020-05-20 12:41

18年的汇算清缴没调整，19年汇算清缴时可以调增整嘛

meizi老师 解答

2020-05-20 12:44

你好 可以的   那你就补做费用冲往来了

小火柴 追问

2020-05-20 12:45

请问具体分录怎么做，做在19年12月嘛

meizi老师 解答

2020-05-20 12:49

你好  借以前年度损益调整 -租赁费贷预付账款-房租     借未分配利润贷以前年度损益调整

小火柴 追问

2020-05-20 12:52

现在把这个分录做到19年还是20年呢

meizi老师 解答

2020-05-20 12:54

你好  你现在是19年没结账的话 就计入19年去