老师您好！本单位2019年报废一批固定资产，2019年才开始每月计提，因为换新系统有调过账，想请问汇算清缴资产折旧摊销情况及纳税调整明细表怎么填呢？

阳光的机器猫 追问

2020-05-20 15:43

可是我按照账载金额填写提示房租建筑物最低折旧年限为20年，请核实。与生产经营活动有关的器具工具家具等最低折旧年限为5年，请核实。

陈诗晗老师 解答

2020-05-20 16:29

什么意思，你是不动产还是什么？

阳光的机器猫 追问

2020-05-20 16:43

是的不动产

陈诗晗老师 解答

2020-05-20 16:46

那你之前10年折旧填写税收折旧金额的

阳光的机器猫 追问

2020-05-20 17:35

填的税收金额扫描风险又提示最低折旧年限为20年，请核实。

陈诗晗老师 解答

2020-05-20 17:36

就是税收金额你是需要按20年计算折旧填写的。

阳光的机器猫 追问

2020-05-20 17:42

可是您说税收金额填写之前10年计提的，可以➕微信进行细致的提问吗？因为第一次接触很多不太明白

陈诗晗老师 解答

2020-05-20 17:43

账载金额按你报表上的金额填写。
你如果是不动产，税收按20年计算折旧填写。

陈诗晗老师 解答

2020-05-20 17:43

你这里税收和帐载存在差异，所以分别按各自标准填写处理。

阳光的机器猫 追问

2020-05-21 10:35

好的知道了，那老师请问一下帐上专用设备和通用设备是放其他那一栏吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 11:34

是的是的，可以放在专用设备和通用设备这里处理。

阳光的机器猫 追问

2020-05-21 11:41

阳光的机器猫 追问

2020-05-21 11:42

资产折旧摊销及纳税调整明细表里没有专用和通用，我放其他里可以吧 然后折旧年限最低是3年吗？