老师 我的主营业务成本这块 公司这边没有出库入库 老板说都限当月领用完 我购买原材料是316250.5 制造费用是10601.7 人工工资38177 这三个结转到哪里呢

颜熙 追问

2020-05-20 09:28

职工薪酬结转到制造里  再结转到生产成本么    这边固定资产都没算折旧呢   可以年底一起算么

邹老师 解答

2020-05-20 09:29

你好，职工薪酬计提先计入制造费用，然后分配计入生产成本
固定资产应当按月计提折旧才是的

颜熙 追问

2020-05-20 11:05

老师    结转收入这块分录呢

邹老师 解答

2020-05-20 11:08

你好，收入是确认，而不是结转
确认收入的分录是，借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税

颜熙 追问

2020-05-20 11:15

我这边是统计的4月整月销售额    后面收到4月的款往4月里入    那这种情况怎么做分录   能做整月销售额为收入么

颜熙 追问

2020-05-20 11:15

4月份   五月份开头收到好些4月的款

颜熙 追问

2020-05-20 11:17

成本  费用结转到哪   本年利润呢   这个怎么做分录

邹老师 解答

2020-05-20 11:18

你好
4月份的收入，借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
 五月份开头收到好些4月的款，借；银行存款等科目，贷；应收账款

颜熙 追问

2020-05-20 11:21

我是把整月的销售额定为收入

邹老师 解答

2020-05-20 11:24

你好，4月份的收入，借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
五月份开头收到好些4月的款，借；银行存款等科目，贷；应收账款
（是针对这个回复有什么疑问？）

颜熙 追问

2020-05-20 11:30

明白     谢谢老师    公司没有入库出库存单   这边材料是当月购进当月领出    出货是顾客打款   公司发货    没有其他手续    这边主营成本我没有依据   我该怎么去做

邹老师 解答

2020-05-20 11:32

你好，需要完善单位的出入库手续，需要按规定填写出入库单据
结转成本依据就是出库单，借；主营业务成本，贷；库存商品

颜熙 追问

2020-05-20 11:48

老师   这个生产成本和主营业务成本怎么一样      这个没有按出库单

邹老师 解答

2020-05-20 11:53

你好，因为这个是全部完工并且全部对外销售了，那生产成本金额就会与主营业务成本金额一样的

颜熙 追问

2020-05-20 12:00

我这边是当月购进材料当月领用完    成本比收入还高    4月制造费用太高 。。 这正常么

颜熙 追问

2020-05-20 12:01

利润这块呢    老师

邹老师 解答

2020-05-20 12:03

你好，成本比收入还高这样是不正常的
是关于利润的什么问题呢？

颜熙 追问

2020-05-20 12:30

那这个我该怎么弄呢

邹老师 解答

2020-05-20 12:56

你好，你需要去检查你成本结转的金额是否有错误

颜熙 追问

2020-05-20 12:57

成本高   上月才开办    收入单子不多    材料   工资   有那么多

邹老师 解答

2020-05-20 12:58

你好，成本再怎么高，一般不会超过收入
结转成本=销售货物数量*单位产品成本
这里的成本并不是总的生产耗用的材料+分配的人工+制造费用
而是实际销售产品对应的生产成本金额