小规模企业，2019年度所得税年度申报表里面的营业收入和营业利润，是不是和2019年度第四季度的季度申报表里的营业收入，营业利润数字一样的？ 如果第四季度是亏损没有交季度所得税，那么19年度所得税也做亏损可以吗？

小蒋滴微信~ 追问

2020-05-19 18:52

没有纳税调整的数字，小规模企业没有账，随便填的数字，只有开票金额是真实的

maize老师 解答

2020-05-19 18:53

不能这样，需要按实际做这个，不能随便瞎填写，你这个不按实际，那就去申请核定吧

小蒋滴微信~ 追问

2020-05-19 18:56

说是公司，但是没有账，跟店铺似的买进卖出，去年一年也没什么生意，所以就随便写了工资和营业收入，营业支出……

maize老师 解答

2020-05-19 18:59

...........不能瞎填写，工资是需要发出工资这个申报个税才可以，

小蒋滴微信~ 追问

2020-05-19 19:21

工资是按照申报的个税，营业收入按照开票金额，其他数字都是虚构

maize老师 解答

2020-05-19 19:26

其他数字都是虚构 没有发生，填写纳税调整表扣除下面其他纳税调增

小蒋滴微信~ 追问

2020-05-19 19:27

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-05-19 19:28

好的，我先回复别的学员了