发觉19年计提的凭证做错了，要怎么处理啊。管理费用借贷金额都是一样的，是不是相当于没这笔费用啊。在2020年再做个正确分录就好了？

苗苗 追问

2020-05-19 17:43

借贷都是一样的金额，相当于当年没有这笔费用吧

苗苗 追问

2020-05-19 17:44

没有这笔费用还要再走以前年度吗？

meizi老师 解答

2020-05-19 17:46

你好    那你现在 补计提 因为是19年年终奖 也得走以前年度损益调整来计提的哦

苗苗 追问

2020-05-19 17:49

调整的分录是怎么做的

meizi老师 解答

2020-05-19 17:54

你好   借以前年度损益调整贷应付职工薪酬  借应付职工薪酬贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整

苗苗 追问

2020-05-19 18:13

可以直接做借：未分配利润，贷：应该职工薪酬么，因为没有以前年度损益调整这科目

meizi老师 解答

2020-05-19 18:16

你好 如果你没有的话 可以的

苗苗 追问

2020-05-19 18:17

那做2019年汇算清缴时这笔管理费用要调增吗？

meizi老师 解答

2020-05-19 18:20

你好  不用 你不是对冲了 实际也没有做费用