老师资产负债表不平要检查哪些方面

邹老师 解答

2020-05-19 17:08

不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额

老仙人 追问

2020-05-19 17:11

老师就是这个数据

邹老师 解答

2020-05-19 17:11

你好，具体是哪个数据呢？
是制造费用没有结平吗？

老仙人 追问

2020-05-19 17:12

不平的差额就是这张凭证上的数字，这张凭证做对了吗

邹老师 解答

2020-05-19 17:13

你好，你 的凭证是正确的，可能是软件无法识别财务费用贷方发生额导致的报表不平
你可以这样做分录，借；银行存款，借；财务费用——利息收入）（金额负数）

老仙人 追问

2020-05-20 08:37

那贷方是什么科目呢？

邹老师 解答

2020-05-20 08:39

你好，没有贷方科目，都是借方
银行存款借方正数，财务费用——利息收入借方负数

老仙人 追问

2020-05-20 10:03

分录不是要求有借必有贷，借贷必相等吗？

邹老师 解答

2020-05-20 10:04

你好，因为你软件无法识别管理费用贷方发生额，就只能是调整到借方负数了
正常的利息收入分录是，借；银行存款   ， 贷；财务费用——利息收入  （或借方负数）
这样是有借必有贷，借贷必相等的

老仙人 追问

2020-05-20 10:11

？o卟荏ご输努力:
要分两步做

？o卟荏ご输努力:
第一步是借：应付利息-利息收入
贷：财务费用

？o卟荏ご输努力:
第二步，借：银行存款
贷：应付利息
这种做行不？

邹老师 解答

2020-05-20 10:13

你好，不对，存款利息收入只需要这样做一个分录
借；银行存款 ， 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数）
这样是有借必有贷，借贷必相等的