汇算清缴的工会经费账载，实际发生额，税收金额怎么填

木子 追问

2020-05-19 16:40

我在去年12月按照工资总额的2%计提1000元，然后在今年1月份按照2%的40％400元缴纳给税务。那我的账载金额填1000元，实际发生额和税收额填400元，是这样理解吗？那不是每次都要调增600吗？因为剩下的60％永远在公司账上

meizi老师 解答

2020-05-19 16:43

你好  不应该的 你是按400来交纳的 你就按400 写账载金额        实际发生额和税收额填400元  你调增600 不对

木子 追问

2020-05-19 16:49

意思是账载，实际，税收都填写400元，我是20年1月份交的400元。这个跟19年12月份的科目余额表有勾稽关系吗？跟汇算清缴的职工薪酬工资支出有勾稽关系吗？

meizi老师 解答

2020-05-19 16:51

嗯 是的 不要去计提1000 那你不是每年都要调增了    有的 按你应发工资的2%计提和缴纳的。 但是你们当地是按40%缴纳的    意思不返还给你们的话 就按实际缴纳来计提

木子 追问

2020-05-19 16:57

意思是以后我就直接按照2％的40％计提并缴纳就可以了？那个给企业的60％不用计提了？

meizi老师 解答

2020-05-19 16:59

嗯是的  不管他 不用计提的