请问老师，在今年要新建账套(金蝶)，输入固定资产期初数据，发现以前计提完折旧的固定资产没有完全计提完，但累计折旧期数=预计使用期数,该如何解决？

神勇的花瓣 追问

2020-05-19 16:46

净值比残值要高，累计折旧不等于原值*0.9（10%的残值率）

王瑞老师 解答

2020-05-19 17:00

累计折旧期数=预计使用期数，按资产原值入账面余额，全部折旧入期初累积折旧，账面价值就是剩下的残值

神勇的花瓣 追问

2020-05-19 17:02

对，但是我如果这样做，2020年期初余额与资产负债表（2019年）期末就不相等了，试算平衡表也不能平衡

王瑞老师 解答

2020-05-19 17:32

期初未计提的折旧会在期初未分配利润体现，期初不等可以写情况说明，

神勇的花瓣 追问

2020-05-19 17:39

不能先填平  后面再做补提分录吗？我已经按照去年累计折旧把固定资产期初余额录入  这样我启用账套 这些已过期的固定资产会影响金蝶固定资产系统计提折旧吗？

王瑞老师 解答

2020-05-19 23:30

不录入卡片也可以这样，录入后补提折旧，

神勇的花瓣 追问

2020-05-20 06:53

老师  您是说这些过期的固定资产可以不录入卡片是吗？账套启用后还能增加科目和核算项目吗？

王瑞老师 解答

2020-05-20 10:14

账套启用后可以增加科目和核算项目，录卡片按已提的折旧额录入，

神勇的花瓣 追问

2020-05-20 10:17

请问老师  固定资产卡片录入时 以前购买的固定资产 入账日期是填购买的日期还是填账套启用的日期？     入账日期和开始使用日期都要填写吗？有啥区别？

王瑞老师 解答

2020-05-20 15:48

入账日期填写账套启用日期，开始使用日期一般为购买日期，正常情况下三者一致，中间建账的会有差异，

神勇的花瓣 追问

2020-05-20 15:51

账套启用日期是01月1日  那输入1月1日今年不就只提了11个月的折旧？  老师，期初余额时输入固定资产数据 ，启用账套后为什么找不到相关卡片？