风险评测跳出这么多，最下面一个固定资产，我查了固定资产模块上是128358.44，但是报表申报的是142758.44，我以哪个为准申报

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:16

我直接看报表吗？我看的固定资产模块好像跟年报不一样，以报表为准吗

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:17

还有上面两段提示，这个我忽视不管要紧吗

乔刚老师 解答

2020-05-19 15:19

你好，那个不要紧，先说扣除类其他，一般针对这种其他类下边数据较大的话就会提醒，职工教育经费达不到工资薪金的8%系统会自动弹出这的，你据实填就行，不影响的。

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:24

因为不想退税，就调增了费用，填在这个扣除调整类-其他栏中，就跳出来第一段这么多其他都是0的字眼。

乔刚老师 解答

2020-05-19 15:25

你好，这种是不影响的。

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:25

这个固定资产我按报表填写可以吗？本年累计是看的固定资产模块，累计折旧看的也是报表写的，行吗

乔刚老师 解答

2020-05-19 15:26

可以的，只要你的会计折旧年限等于或者大于税收折旧年限不存在调整的话就好了。

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:33

一般纳税人，普通企业，填写这几个表够了吧

乔刚老师 解答

2020-05-19 15:35

嗯，你只要账上有的该进去的都进去了就可以了

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:36

像是调增费用，还需要做附近吗？

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:37

附件

乔刚老师 解答

2020-05-19 15:38

我没有明白你的表述，调增费用做什么附件

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:40

就是扣除类调整的其他那栏，现在不是调增了费用吗，调整的这笔金额需要数据来佐证吗？做账的时候要不要附件

乔刚老师 解答

2020-05-19 15:41

这个你现在做所得税汇算账应该早就结了么，你只是针对账里的一些项目做调整，跟做账和附件不牵扯。

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:42

你说的我调增的费用过大，这个也不需要做什么附件出来吗

乔刚老师 解答

2020-05-19 15:44

你可以自己留存一个文件性的东西备查。

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:57

账是结了现在就是调表不调整账了，因为前期费用多了，现在要调增，我怕说你调增的依据是什么，所以疑问下

乔刚老师 解答

2020-05-19 15:58

一般税务局关注的是你的调减项，风险提示主要是你放到其他里面去了。

朝歌晚酒 追问

2020-05-19 15:59

那我这个能放哪里呢？管理费用这个。

乔刚老师 解答

2020-05-19 16:00

这个得你自己判断