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田老师

职称： 会计师

2020-05-19 10:25

这块的一次性扣除是不是指19年的固定资产一次性扣除

青春侠 追问

2020-05-19 10:37

我填所得税年报，我不知道要填什么数，这个怎么填？

田老师 解答

2020-05-19 10:42

就是你有一次性扣除的折旧是多少就填多少，没有就不用填

青春侠 追问

2020-05-19 10:50

是滴，我18年也有一次性扣除的，19年也有，我截图的那个1-8行还是多少不都是所以固定资产吗？我就想知道，这个一次性扣除18年的是不是不管，只填19年实际一次性扣除的

田老师 解答

2020-05-19 10:51

这个一次性扣除18年的是用不管，只填19年实际一次性扣除的

青春侠 追问

2020-05-19 10:58

那18年调增的就不在这块提现了就是，对吗？

田老师 解答

2020-05-19 11:00

18年调增的是不在这块提现了

青春侠 追问

2020-05-19 14:42

这块我也不确定，我想知道，这块账载金额是不是实际的利息支出，还是需要调增的利息支出，这是调整表，还是直接账上多少就多少，然后可以税前扣除的在第二列税收金额

田老师 解答

2020-05-19 14:44

账载金额就是你账上做金额

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相关问题讨论
这块的一次性扣除是不是指19年的固定资产一次性扣除
2020-05-19 10:25:51
这句话是对的，发生减值后，视同重新购置固定资产一样处理。
2018-11-01 15:06:48
同学你好，《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》中不同类型资产损失的计税基础计算方法有所不同。报废的固定资产损失的计税基础=固定资产的初始计税基础-税法累计折旧。
2025-04-08 21:41:10
您好！ 计税基础 = 固定资产原值 – 固定资产减值 – 固定资产累计折旧
2024-06-18 09:37:38
计税基础,就是指税法上确认的固定资产原值. 有些固定资产,会计上确定的原值与税法上确定的原值有差异; 所以才出现一个计税基础的说法. 它分为资产的计税基础、负债的计税基础两类内容. 通俗的说计税基础是指资产负债表日后,资产或负债在计算以后期间应纳税所得额时,根据税法规定还可以再抵扣或应纳税的剩余金额. 分为资产计税基础和负债计税基础
2021-05-29 10:21:11
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