老师，去年在记账的时候是代理公司给记的，我们每个月的业务只有公司员工的工资，个税及社保，我们这个账代理给记的都没有把单位承担的那部分社保金额计入管理费用，这个我们今年可以把账调一下吗

Christy 123 追问

2020-05-19 09:08

她没有写单位的社保分录，我们管理费用那里就是计提的工资，

maize老师 解答

2020-05-19 09:20

那不是银行对不上没有写？借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借未分配利润 贷以前年度损益调整，

Christy 123 追问

2020-05-19 09:23

对他那边就没给我们记着银行帐，我们想今年自己都调整过来，老师我看网上说尽量不要用以前年度损益调整科目会引起税务的稽查

maize老师 解答

2020-05-19 09:28

但是你这个跨年啊，不用，按这个不分出来今年和去年的，你不用话就按截图做

Christy 123 追问

2020-05-19 09:30

老师，那就是直接按截图的做这个银行扣款的回单是去年的，我比如是今年4月调整的我可以凭证写2020.4.1，后面附去年的回单吗

maize老师 解答

2020-05-19 09:33

是的，是这样，是的，是的，

Christy 123 追问

2020-05-19 09:52

老师，我们申报完汇算清缴有个年度关联业务往来报告表，我们公司去年作为一家公司的股东为其实缴了注册资金，这个算关联业务吗，只是实缴了没有其他实际业务平时也没有业务联系

maize老师 解答

2020-05-19 09:54

不同问题麻烦重新提问，谢谢上帝

Christy 123 追问

2020-05-19 10:37

老师那还怎么提问能让您回答呢

maize老师 解答

2020-05-19 10:43

年度关联业务往来报告表  这个我也没有研究过，我之前公司没有是别的公司股东，不好意思，你这个重新提问，不需要给我再提问了，这个我不清楚，