去年12月员工工资社保 都没有报个税 今年才税务登记 个税系统怎么申报

彭鹏 追问

2020-05-19 09:01

这块的分录是不是可以补 社保怎么做呢 工资我可以做到今年 但是对公账户上的社保扣款分录怎么做

maize老师 解答

2020-05-19 09:04

没有做按这个分录补上就可以，这个申报个税，要是去年12月发出工资，你今年才做税种核定，之前发出那个没有扣个税你这个不能税前扣除，这个最好是改今年发出，申报个税，和这个今年现在申报一起就可以，

彭鹏 追问

2020-05-19 09:05

老师是去年12月份的社保  不通过以前年度损益调整吗

maize老师 解答

2020-05-19 09:09

你几时交的？12月？借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬 社保 借未分配利润贷以前年度损益调整，金额不大，这个对损益影响不重大，一般是可以直接做本年损益下面，不做以前年度损益调整

彭鹏 追问

2020-05-19 09:11

去年12月份新开的公司  是去年12月份交的社保通过基本户扣款  可以不走以前年度损益调整对吗  没经历过这种事呀

maize老师 解答

2020-05-19 09:21

这个金额不大可以的，不大可以，不做，

彭鹏 追问

2020-05-19 09:27

老师 我直接就按照正常的计提社保 做在今年补计就行 对吗

maize老师 解答

2020-05-19 09:33

是的，这个是可以的，金额不大可以