比如在第二季度本公司做了一笔应收帐款的暂估款，这笔款会不会影响本季度所交的所得税？

yanglan-兰兰杨 追问

2020-05-18 20:31

就是本月开了一张增值税发票出去，这个销项产品，是暂时没有进项，本季度应该都没法收到该产品，就是我开出了一张发票，这一笔业务会不会影响所得税？

邹老师 解答

2020-05-18 20:33

你好，开具了销项发票就会有收入，结转成本，这样是会影响利润，进而影响企业所得税 的

yanglan-兰兰杨 追问

2020-05-18 20:37

如果相当于我货到了，进项票未到的话，在后期进项票还必须收回？？

邹老师 解答

2020-05-18 20:39

你好，我货到了，进项票未到的话，在后期进项票是需要取得的

yanglan-兰兰杨 追问

2020-05-18 20:40

就是我货收了，进项票本期未到，我也卖货开了开了
销项有没有影响？

邹老师 解答

2020-05-18 20:42

你好，我货收了，进项票本期未到，货销售了就可以对外销售的
只是没有进项，开具了销项，就会导致缴纳较多的增值税

yanglan-兰兰杨 追问

2020-05-18 20:44

就是没有进项票，影响开销项不？

邹老师 解答

2020-05-18 20:44

你好，只是没有进项，开具了销项，影响就是 会导致缴纳较多的增值税