你好老师，我想问一下我小规模季报时增值税不超30万，增值税免税转入营业外收入，但是申报企业所得税的时候，不是有营业收入那栏次，是填主营业务收入+其他业务收入还包含增值税不交那部分转的营业外收入那部分吗？

满意的香氛 追问

2020-05-18 20:07

我上传了

满意的香氛 追问

2020-05-18 20:07

好像您这边没有显示

玲老师 解答

2020-05-18 20:08

是的呀 ，我边边没看到有图

玲老师 解答

2020-05-18 20:10

你打文字说一下也行，你具体想问哪一栏的填写数据？

满意的香氛 追问

2020-05-18 20:10

不懂什么原因上传了好多次

满意的香氛 追问

2020-05-18 20:11

要带字的？不能单上传图片

满意的香氛 追问

2020-05-18 20:11

就是那个营业收入

玲老师 解答

2020-05-18 20:16

这个表上没有营业外收入

玲老师 解答

2020-05-18 20:17

玉交所得税的报表你就按利润表上的金额抄过来，不用考虑所得税报表勾稽关系，因为所得税的报表数据是不参与表间计算的

满意的香氛 追问

2020-05-18 20:26

季度表是没有显示的呀，我就想申报时要不要把增值税不需要交的那部分，加上去填，企业所得税的营业收入吗，（取什么利润表的吗？）

玲老师 解答

2020-05-18 20:32

所得税报表上没有这项不用填写的   所得税报表上就填写和利润表一样名的数据抄过来

满意的香氛 追问

2020-05-18 20:33

哦。好的，谢谢！

玲老师 解答

2020-05-18 20:35

不客气的，祝您工作学习愉快