一般纳税人，本月没有营利，收到的发票需要勾选吗（银行明细帐上已打款)？还是必须是有抵扣了才可以勾选？

空 追问

2020-05-18 12:14

认证与勾选是同一个意思吗？

郭老师 解答

2020-05-18 12:15

你好，是的一个意思。

空 追问

2020-05-18 12:18

有抵扣了才可以勾选，如本月可以勾选的发有100多万，但可以抵扣的只有5万，是不是只有5万可以勾选这样理解对吗？

郭老师 解答

2020-05-18 12:20

你好是的，可以。

空 追问

2020-05-18 12:27

老师，它这里面是没有设置待认证的明细吗？

郭老师 解答

2020-05-18 12:28

增加一个二级科目待认证。

空 追问

2020-05-18 12:49

预付、应收款项，里面的应交税销售项（已经收款或是还未款收款，但是已给对方开了销项专用发票了），能不能进行勾选抵扣，还是必须确认该业务已经完成后才能进行勾选抵扣？

郭老师 解答

2020-05-18 12:53

开了发票你就需要抵扣的。

郭老师 解答

2020-05-18 12:53

需要抵扣你就可以勾选啦。

空 追问

2020-05-18 12:56

如果后面退款了发票作废，分录怎么做呢？

郭老师 解答

2020-05-18 13:05

借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数结转的成本也冲