老师你好 去年下半年的厂房房租 今年4月份才付款收到发票 那是不是这部分费用汇算清缴时 要调整纳税

懒胖墩 追问

2020-05-18 08:25

老师  是2018年的厂房房租费  2019年4月份收到的发票 发票日期是4月份  
借:制造费用
贷:银行存款

朴老师 解答

2020-05-18 08:33

你的钱是什么时候支付的呢

懒胖墩 追问

2020-05-18 08:35

4月份付的

朴老师 解答

2020-05-18 08:49

那你直接做成19年的就行了，不用调增，税局也不能去查你这到底是哪一年的房租，你根据发票来做账就行

懒胖墩 追问

2020-05-18 08:54

老师  但是凭证后面附的租赁缴费协议书写明了是什么时间段的租赁费 水费 电费

朴老师 解答

2020-05-18 08:55

那你就调增一下吧

懒胖墩 追问

2020-05-18 08:56

标明时间段了  就要调增是吧

朴老师 解答

2020-05-18 08:59

嗯，标明了你就调增一下吧

懒胖墩 追问

2020-05-18 09:00

这个能不调增吗  毕竟这也是2018年实际发生的费用

朴老师 解答

2020-05-18 09:08

如果发票上没有标注你可以不调整

懒胖墩 追问

2020-05-18 09:11

发票上没标注是那个时间段  但是后面附的单据有啊

朴老师 解答

2020-05-18 09:17

发票上没标一般没事的

懒胖墩 追问

2020-05-18 09:20

老师  还有个问题  2018年上半年的租赁费 水费电费 是2019年1月付的款  发票是1月份收到的   发票日期是2018年12月份开的  这个调整吗

朴老师 解答

2020-05-18 09:25

嗯，这个要调增的哦

懒胖墩 追问

2020-05-18 09:48

那这个调增  第一个还调不调

朴老师 解答

2020-05-18 09:56

不用调，第一个可以不调整

懒胖墩 追问

2020-05-18 10:05

好的，谢谢

朴老师 解答

2020-05-18 10:09

满意请给五星好评，谢谢