请问老师，本公司的电线电缆被交通局强制要求绕道，赔偿材料，人工费合计10万元，对方非要票才肯将赔偿款打入本公司，本公司为一般的纳税人，无法开具发票，最后用员工(一个)以个人名义税务代开材料票给交通局，交通局以线路改迁费用名义将10万打入公司基本户，请问此业务账务处理？

雪 追问

2020-05-17 14:40

？？？

暖暖老师 解答

2020-05-17 14:48

你们和代开票的人有账就可以了

雪 追问

2020-05-17 14:51

代开票的人，开具的发票交给交通局了，本公司基本收到款，这款以什么名义入账？

暖暖老师 解答

2020-05-17 14:57

其他应收款，我们还要修复电缆再支付出去

雪 追问

2020-05-17 14:58

已到账了，用其他应收？

暖暖老师 解答

2020-05-17 15:15

对，我们修复用的，不要做收入类

雪 追问

2020-05-17 15:17

真不明白

暖暖老师 解答

2020-05-17 15:36

这是对我们的补偿款，我们要专款专用

雪 追问

2020-05-17 15:38

专款专用，钱到，其他应收？请写会计分录

暖暖老师 解答

2020-05-17 15:40

借银行存款
贷其他应收款

雪 追问

2020-05-17 15:42

前期未挂其他应收款，

暖暖老师 解答

2020-05-17 15:47

你们不一定挂这个，挂一个往来就可以，花费时支付出去就可以了