老师您好，税局风险预警中提示：1、基础信息表中的资产总额和季度预缴的资产总额的季平均值不一样？（我查了是一样的）2、提示没填报105080表（公司不涉及资产折旧和摊销，也要填吗？）3、提示105050表第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【60230】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。(今年没有职工教育经费，也要按8%的比例提出来吗？）麻烦老师帮我解答一下，第一次做汇缴，谢谢

时光 追问

2020-05-17 13:04

老师您好，那工资薪金的第5列税收金额那一栏填张载金额，还是工资薪金的8%，请老师指导一下

老江老师 解答

2020-05-17 13:05

截图来看一下好吗？
我手边没有申报表

时光 追问

2020-05-17 13:06

老江老师 解答

2020-05-17 13:08

你指哪一行的第五列？

时光 追问

2020-05-17 13:09

老江老师 解答

2020-05-17 13:10

公司实际有发生吗
税收金额 一般等于 实际发生额

时光 追问

2020-05-17 13:11

老师，没有发生

老江老师 解答

2020-05-17 13:11

没有发生，空着，不要填

时光 追问

2020-05-17 13:13

那老师看下第一行第五列，风险提示：工资新经税收金额60230，比例不足8%，什么意思？谢谢老师

老江老师 解答

2020-05-17 13:15

他提示你，按照现行规定，你可以抵职工教育经费多少多少钱，现在你还没达到这个数......

时光 追问

2020-05-17 13:16

明白了，非常感谢老师，那就直接申报，是吗？

老江老师 解答

2020-05-17 13:17

是的，直接申报吧
请及时评价，谢谢