老师，不知啥原因我申报19年财务报表年报时，发现资产负债表的19年年初数与18面年末数不一致，但19年每季度的资产负债表年初数与现在的19年初数一致，而18年年末数又与18年的年报数一致，那这种情况怎么办呢？是要重新更正19年的年报数呢？还是直接按19年年初数申报？如果后者的话，系统会检测出两年的资产负债表数据不一致？会有啥风险呢？

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 12:50

好像是未分配利润哈！

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 12:51

那这种情况怎么处理呢？

田老师 解答

2020-05-17 12:57

差本年利润哪个数吗？是18年的错了吗？

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 13:08

18年年末数没错，但19年年初数错了，但19年一直都是按19年年初的数据申报的，这个怎么办呢？如果要从19年年初开始更改，那要修改4个季度的，且19年企业所得税下面的数据也都要跟着修改哟，那这个工程量有点大哟，那到时候会不会被税局盯上呢？

田老师 解答

2020-05-17 13:10

错了去大厅更正，麻烦也没办法，不然以后的数据一直错

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 13:12

那去大厅修改数据，大厅人员会不会故意为难呢？

田老师 解答

2020-05-17 13:13

不会，没有理由，又不是偷税

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 13:19

那如果不去修改，就一直按现在这个数据申报可以不？
然后就按19年年初（不是18年年末的）数据申报有问题没呢？会不会被税局盯上吗？

田老师 解答

2020-05-17 13:21

然后就按19年年初（不是18年年末的）数据申报是有问题的，会不会被税局盯上不好说

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 13:22

哦，好的，那谢谢哈，只能去大厅修改报表嘛！

田老师 解答

2020-05-17 13:25

是的，只能去大厅修改报表

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 13:38

老师，那修改资产负债表时，要一起修改企业所得税季报吗？因为季报下面有个季初资产额和季末资产额哈

田老师 解答

2020-05-17 13:40

是的，修改资产负债表时，要一起修改企业所得税季报，

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 14:45

老师，那我可以不去修改资产负债表，直接按正确的18年年末的报表报年报不？因为感觉以前好像季报的财务报表可有可无的哈!

田老师 解答

2020-05-17 18:44

你也可以在本期填上数使期末数据对上，不管本期数

馨兰幽雪 追问

2020-05-17 21:49

不是，我期末数不变，但期初数有变动，那未分配利润期初期末数的变动和利润表里的数据又会对不上呀！所以现在就是要么变更19年财务季度报表，还是直接变更19年的期初数，与18年年报期末数不一样，系统会检测出来不？或者是直接按18年期末数填报的话，那19年的季报所有报表期初数都会有误，系统会检测出来不？还是只有第三个措施：去大厅变更19年季报表和企业所得税季报，然后再报年报？

田老师 解答

2020-05-17 23:54

你期初数不对，期未数会对吗？