老师你好，我们公司是一般纳税人，零售兼批发手机的，批发业务少，没有开票。一般都是零售手机，收的都是现金。报税的时候都报的是未开票收入，订手机付款都是从公户付的，因为收现金，公户一直没有钱进来，这个帐要怎么做？

晓晓 追问

2020-05-16 17:33

我的意思是，收的现金存到公户去，怎么做账

meizi老师 解答

2020-05-16 17:37

你好  借银行存款 贷库存现金  这个是存现分录

晓晓 追问

2020-05-16 17:39

好的，谢谢老师

晓晓 追问

2020-05-16 17:39

但我上次做帐把存现，做成了其他应付款，我现在要怎么把它调回来呢？

meizi老师 解答

2020-05-16 17:46

你好   你都存到银行里面去了  我看下你的分录怎么做的

晓晓 追问

2020-05-16 17:48

因为现金都是存到老板的私人账户里，付款的时候公户钱不够，我就从老板的账户里转了钱过去，然后就做成了其他应付款老板的名字，
借 银行存款  
贷 其他应付款

晓晓 追问

2020-05-16 17:51

后来我觉得不对，因为这个钱是公司的，不是要付给老板的钱，但是这是上个月做的分录。这个月怎么把它调回来？

meizi老师 解答

2020-05-16 17:56

你好    你现金存老板私户 你要做 借其他应收款-老板 贷库存现金  。   从你们老板转钱来  借银行存款 贷其他应收款-老板 这样来做 。   你去把之前分录红冲了  做相反分录 在按我写的做

晓晓 追问

2020-05-16 18:00

好的，我明天操作一下，如果有问题的，我再请教老师，谢谢您！

meizi老师 解答

2020-05-16 18:02

你好 没事的 希望能帮到你