老师，是这样，母公司支付货款，子公司收货入库，就是做内账的话怎么做分录哦？母公司做分录，借：应付账款一供应商，贷：银行存款，帮子公司垫付的款，怎么做分录呢？

卡布其诺 追问

2020-05-16 17:09

那也不对的，帮子公司付款，还没收款，怎么能通过银行存款呢？

卡布其诺 追问

2020-05-16 17:09

付款是直接付给供应商的

冉老师 解答

2020-05-16 17:15

首先母公司实际垫付没，如果实际打款垫付了，冲减银行存款

卡布其诺 追问

2020-05-16 17:17

是母公司付款了，但是收货是子公司的，我就不懂怎么做母公司的账务，一方面母公司是付款给供应商了，一方面这个款也是帮子公司付款的

冉老师 解答

2020-05-16 17:22

你好
这个需要签订三方协议
母公司
借：其他应收-子公司
贷：银行存款
子公司
借：应付账款
贷：其他应付款-母公司

卡布其诺 追问

2020-05-16 17:23

这样的话。又不能显示支付给供应商的付款了

冉老师 解答

2020-05-16 17:25

可以啊，子公司做账冲回应付账款了，本来就是母公司付款的，不欠款供应商了，改成欠款母公司了

卡布其诺 追问

2020-05-16 18:35

但是入库这块又不能体现了呢

冉老师 解答

2020-05-16 18:37

子公司入库的吗？

卡布其诺 追问

2020-05-16 18:37

对的

卡布其诺 追问

2020-05-16 18:37

母公司付款，但是收货在子公司的，

卡布其诺 追问

2020-05-16 18:38

做内帐要提现很清楚的话，不会做账哦

冉老师 解答

2020-05-16 18:40

那就按照我上面写得做账，子公司正常做账，然后签订一个三方协议，母公司垫付的

卡布其诺 追问

2020-05-16 18:44

那母公司，就借：其他应收款一子公司，贷：银行存款。子公司，借：应付账款一供应商，贷：其他应付款一母公司，入库，借：库存商品，贷：应付账款一供应商？

冉老师 解答

2020-05-16 22:39

你好，是的，账务处理就是这么做的，然后附件要有个三方协议