所得税职工薪酬支出及纳税调整明细表的工资薪金支出按实际发放填还是计提工资

A曹晴 追问

2020-05-16 15:56

老师这样填对吗？

江老师 解答

2020-05-16 15:58

是这样的填写，就是这个数据必须是税务申报的应发工资数据

A曹晴 追问

2020-05-16 16:04

是的，就是后面有个税收金额，我以为填时去掉最后一个月的计提工

江老师 解答

2020-05-16 16:06

如果是据实申报了全部的工资数据，就这样的填写，全额可以在税前列支工资的费用。
不调增应纳税所得额

A曹晴 追问

2020-05-16 16:08

就是最后一个月今年发，没关系吧

江老师 解答

2020-05-16 16:37

这个是没有关系的。