老师，公司因劳动关系纠纷给员工的钱和赔偿款可以税前扣除吗？

冰凌 追问

2020-05-16 09:43

没有带他在税务系统申报个税，直接做了营业外，还能扣除吗

老江老师 解答

2020-05-16 09:44

可以的
这个月申报一下呗，一般不会产生个税

冰凌 追问

2020-05-16 09:45

去年的事情啦！现在做汇算清缴，不知道能不能扣除

冰凌 追问

2020-05-16 09:45

当时没有代他在税务系统申报个税

老江老师 解答

2020-05-16 09:48

先扣除再说，没事的

冰凌 追问

2020-05-16 09:49

正常是不是不能扣除呀！理论上不申报个税

老江老师 解答

2020-05-16 09:50

这个费用是与生产经营相关的，是可以税前扣除的
但按国税函（2009）3号文件规定，未代扣代缴的，不能税前扣除

冰凌 追问

2020-05-16 09:52

老师，那到底能不能呀

老江老师 解答

2020-05-16 09:53

我的观点，可以的！
本期补申报一下个税，就行了！

冰凌 追问

2020-05-16 10:08

汇算清缴之前补申报了吗

冰凌 追问

2020-05-16 10:09

补申报是不是得选择当时日期呀！这个可以自己操作吗

老江老师 解答

2020-05-16 10:12

没事，汇缴之后申报也没事（一般不会产生税款，不影响）

冰凌 追问

2020-05-16 11:55

老师，安工资处理，是不是做账计入管理费用 工资，不能计入营业外

老江老师 解答

2020-05-16 11:58

这个，本来就是辞退福利，列入管理费用的呀

冰凌 追问

2020-05-16 12:03

当时的会计去了营业外支出  罚金，让人看着就想行政罚款，还能调整吗？当时没有入管理费用

老江老师 解答

2020-05-16 12:07

罚金？刑事案件？
肯定不对吧
年报时调整一下！