老师，早上好，问一个问题你，我们供应商我们结清货款，他也开完票给我，今天又开一张，说开多了，我说退回给他，他说留下次我们拿货再抵消的不用开票的，可以的吗

RONG YIN 追问

2020-05-16 08:30

一样的，但是我们不确定到时候去不去他那里拿货的

RONG YIN 追问

2020-05-16 08:32

因为我们就是19年去他那拿过货，20年没拿

maize老师 解答

2020-05-16 08:32

那这个做借进项税额 贷应付账款，后续那个拿再做，借库存商品 贷应付账款，

RONG YIN 追问

2020-05-16 08:33

就是这张发票可以收是吗

maize老师 解答

2020-05-16 08:34

是的，这个是可以收

RONG YIN 追问

2020-05-16 08:34

就是我们暂时不可以抵扣的对吧

RONG YIN 追问

2020-05-16 08:35

如果到时候我们不拿他的货我们可以退回发票给他的是吗

RONG YIN 追问

2020-05-16 08:38

发票是他销售方那边缴税的是吧

maize老师 解答

2020-05-16 08:38

不是，可以抵扣增值税，只是这个没有到不能先做公司资产，如果到时候我们不拿他的货我们可以退回发票给他的是吗 那你不认证，也不做账，到时候直接退回就可以，不过这样不要跨年哈

RONG YIN 追问

2020-05-16 08:42

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-05-16 08:53

好的，你记得发票不要跨年哈，

RONG YIN 追问

2020-05-16 08:54

好，税局会不会以为是虚开的

maize老师 解答

2020-05-16 08:59

不会，你后续不是有真实交易吗，之前也有，这个不会，查这个一般是看是不是对方没有交税才会被查，你长期有合作，这个被查几率不大

RONG YIN 追问

2020-05-16 09:03

好的额，谢谢老师

maize老师 解答

2020-05-16 09:09

好的，我先回复别的学员了