老师，报表货币资金和应交税费为什么会是负数，是哪里做错了呢？

专一的饼干 追问

2020-05-15 19:47

郭老师 解答

2020-05-15 19:48

现金出现负数了
你们这个现金哪里来的

专一的饼干 追问

2020-05-15 19:51

是不是和我做了一笔分录有关，因为前面工资只计提没有发放，本月一次性发放94310元

郭老师 解答

2020-05-15 19:53

实际没有支付的吗

专一的饼干 追问

2020-05-15 19:53

应交税费没有留抵，只是做了待认证

郭老师 解答

2020-05-15 19:54

就是这个的原因

专一的饼干 追问

2020-05-15 19:55

实际上平时有时按月付，有时付生活费

专一的饼干 追问

2020-05-15 19:56

专一的饼干 追问

2020-05-15 19:57

那这两个问题要怎么办啊

郭老师 解答

2020-05-15 19:58

待认证影响的应交税费没有关系
现金支付的这个现金哪里来的
是不是个人垫付的

专一的饼干 追问

2020-05-15 20:00

我就没考虑到这个现金的出处，直接就做了那个工资发放的分录

专一的饼干 追问

2020-05-15 20:01

是不是要有一个用于发放工资的现金入库的手续

郭老师 解答

2020-05-15 20:04

是的
提现金或者做借款

专一的饼干 追问

2020-05-15 20:07

借，库存现金，贷其它应付款（法人），这样可以？

郭老师 解答

2020-05-15 20:26

你好，可以的，

专一的饼干 追问

2020-05-15 20:35

老师，库存现金贷方余额也是不合理的吧，你看下我上面发你的账套里库存现金明细，要怎样处理呢

郭老师 解答

2020-05-15 20:47

你看哪个业务开始出现了负数在那个业务之前，做一个借款的分录。

专一的饼干 追问

2020-05-15 20:49

唉，上年结转余额就是贷方余额了，真不知道怎么办了

郭老师 解答

2020-05-15 20:50

你这个期末余额是四月份的不是

专一的饼干 追问

2020-05-15 20:52

是4月份的余额

郭老师 解答

2020-05-15 21:01

四月份你申报的就是负数吗