汇算清缴，填写下来是亏损25万，我们想意思一下，怎么调整呢？

小宇老师 解答

2020-05-15 19:53

调整完还亏25万，这个有点大，你是把该调的都调了是么？

千语 追问

2020-05-15 19:58

我这个收入和成本，没有管，直接按利润表上的数字填写的，没有预算，不知道成本，老板也说不上一二三来，就知道合同金额，收入都是按开票金额确认的，不是完工百分比

千语 追问

2020-05-15 19:59

这种情况怎么办呢？着急

小宇老师 解答

2020-05-15 20:07

要按正常的，是这样的。
企业所得税销售收入的确认，必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。 企业在各个纳税期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应采用完工进度（完工百分比）法确认提供劳务收入。
你这个情况不好说。

千语 追问

2020-05-15 20:15

那我这个怎么办呢？

小宇老师 解答

2020-05-15 20:17

你看能不能根据资料大概算个完工百分比，不然你没任何依据顺便调也不行，到时候税务局说起来你也有个说的。