19年管理费用调整了18年的数据，未做以前年度损益调整，科目余额表的管理费用总额与利润表的管理费用总额不等，20年报企业所得税年报的时候该怎么调整呢？

一可 追问

2020-05-15 17:25

老师  19年1-12月管理费用期末余额贷方并无余额 平的

郭老师 解答

2020-05-15 17:28

是不是放到了贷方

一可 追问

2020-05-15 17:31

对的 是在贷方

郭老师 解答

2020-05-15 17:32

那你看一下是不是借方减去贷方的发生额在利润表应该利润表是没有问题的。

郭老师 解答

2020-05-15 17:32

你利润表的填写就可以。

一可 追问

2020-05-15 17:40

不是的 就是科目余额表的年累计数减去利润表上的年累计数等于的数字是在贷方的 而且找到了这个数据  就是也不能调19年的账了 就按利润表的填报 今年报企业所得税的时候管理费用也不等于利润表上的数据 不知道该在哪张表上填报

郭老师 解答

2020-05-15 17:43

看看借方的发生额是不是100
贷方的，发生额是60利润表填写的，本年累计是不是40？你要用这种方法算

一可 追问

2020-05-15 17:51

不是的

郭老师 解答

2020-05-15 17:56

那是，怎么算的，

郭老师 解答

2020-05-15 17:56

多算了，还是少算了。

一可 追问

2020-05-15 17:59

是18年多记了管理费用 然后19年就记贷方了

郭老师 解答

2020-05-15 18:03

18年税前扣除了的话，一九年调减

郭老师 解答

2020-05-15 18:03

调增说错了，应该是调增。

一可 追问

2020-05-15 18:10

那账务上在今年调整以前年度损益吗

郭老师 解答

2020-05-15 18:11

不用
你19年已经做了调整不是吗

一可 追问

2020-05-15 18:31

意思是我报19年的企业所得税调整了 账务上就不用调了吗？

郭老师 解答

2020-05-15 18:34

你好
是的，汇算清缴来调整

一可 追问

2020-05-15 18:36

好的 感谢老师的耐心解答

郭老师 解答

2020-05-15 19:01

不用客气的，

一可 追问

2020-05-15 19:04

老师 我发现调增之后  管理费用还多了 越调越不对了 

郭老师 解答

2020-05-15 19:22

你怎么填写的
截图看下