请问老师我们公司现在是这样的，有一个自己的车间生产的产品，但是在领取原材料的时候是以销售的方式给车间的，挂的有应收，然后从车间入库的产品的时候是购买的方式挂的应付，然后应收和应付的数值是不一样的怎么才能走平啊？

我爱我家 追问

2020-05-15 16:59

你好老师，差额因为在挂应收的时候按照的是销售价，但是在生产好的成品入库的时候是按照领导自己计算的成本价但是这中间有点差异，这怎么办呢？独立核算是怎么样的呢？

陈诗晗老师 解答

2020-05-15 17:01

就是你库房和各车间都是独立 核算还是一起核算。
你先回复我。

我爱我家 追问

2020-05-15 17:02

独立核算是怎么样的呢？我们这算独立核算吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-15 17:03

哎。
你这正常领用，你是
借 生产成本
贷 原材料
你这为何会存在 应收应付

我爱我家 追问

2020-05-15 17:05

因为还有其他不是自己的车间都按照订的价格出的库，所以都走的销售

陈诗晗老师 解答

2020-05-15 17:16

我不清楚你这怎么做的账了。
你能以一个完整的经济业务描述一下?

我爱我家 追问

2020-05-15 17:21

假如我们公司生产的是A产品，但是A产品由1、2、3原材料组成，有10个车间生产，但是只有一个车间是我们公司自己管理的，其他9个车间都是别人租用的，所以当时说的是原材料卖给他们，然后成品我们公司再买，所以在领料的时候是销售价！

我爱我家 追问

2020-05-15 17:22

销售价和成品购买价格都是领导制定的！

我爱我家 追问

2020-05-15 17:23

现在我们自己的车间也是这样走的怎么平账啊？

陈诗晗老师 解答

2020-05-15 17:27

那你直接出售给他就是
借  应收账款
贷 其他业务收入
借 其他业务成本
贷 原材料

你直接这样就是了
你购进材料是
借 原材料
贷 应付账款

你这一个成本一个收入，有差额 是正常的。

我爱我家 追问

2020-05-15 17:32

那我们自己的车间怎么把账走平啊？

陈诗晗老师 解答

2020-05-15 17:34

你人家这材料应收，你要收钱，就平账，收到后，你自己车间的钱你要付给人家吧，你拿了人家的材料，付了就是应付减少了。就平账了
不太明白你们企业的账是怎么做的，完全 和一般企业不一样的处理感觉 是

我爱我家 追问

2020-05-15 17:35

人家的知道就是自己车间的不知道如果这样走账怎么平？

陈诗晗老师 解答

2020-05-15 17:37

自己车间，你这还有什么，应收和应付不都是平了的？