送心意

蓉蓉老师

职称初级会计师

2020-05-15 17:30

根据实际情况去填写,没有的就保存就可以了

景欣 追问

2020-05-15 17:50

去年我是亏损的 需要在企业所得税弥补亏损明细里填写吗  我妈是19年开业的

景欣 追问

2020-05-16 10:34

你好老师,去年开业有亏损,那张弥补亏损表 是不是不需要填写

景欣 追问

2020-05-16 11:47

老师 你在吗

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相关问题讨论
根据实际情况去填写,没有的就保存就可以了
2020-05-15 17:30:22
没有发票的费用需要调增,填在纳税调整项目明细表,扣除类,其他栏
2020-05-16 12:25:00
您好,权益法下,投资单位计算被投资单位,是以公允价值计量,而被投资单位自己还是以账面为基础算得净利润,那投资单位肯定不让,要把净利润或者净亏损调整到公允价值下,题目固定资产和无形资产公允价值都比账面价值大,所以之前计算利润的时候,折旧金额记入管理费用的少了,还要按照公允与账面的差额提够这点折旧,本来就是亏损,再多提点折旧,就是多减去费用,亏损会更大。希望能帮到您。
2019-07-15 17:14:15
权益法下,账面价值和公允价值相同,就不需要对净利润的金额进行调整。只有对于投资时点的资产的账面价值与公允价值不一样的,是需要在年末的时候对净利润的金额进行调整的。投资时被投资单位的资产公允价值与账面价值不等: 1、存货 调整后的净利润=账面净利润—(投资日资产公允价值—存货账面价值)*当期出售比例 2、固定资产(无形资产) 调整后的净利润=账面净利润—(资产公允价值 / 尚可使用年限—资产原价 / 预计使用年限) 或者,调整后的净利润=账面净利润—(资产公允价值—资产原价 / 预计使用年限*已经使用年限)/尚可使用年
2019-07-15 17:05:41
报销的成本费用有发票的情况不需要剔除。
2021-06-22 11:55:19
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