小规模劳务中介公司税率3%，是季度销售额超过30w按进项销售额3%征收，还是可以总销售额扣除工人工资后再看超没超过30w

沉默的悟空 追问

2020-05-15 16:08

差额征税是按一般纳税人6个点销项税率，然后工人工资才可以抵扣吗

郭老师 解答

2020-05-15 16:09

你好，劳务费是5%的税率。

沉默的悟空 追问

2020-05-15 16:11

是小规模不能差额征税吗，还是说选择差额就必须销项按5%，然后工人工资才可以抵扣。按3%开普票是不能差额的吗

郭老师 解答

2020-05-15 16:12

小规模可以选择差额的税率，不管一般纳税人还是小规模，都是5%。
是

沉默的悟空 追问

2020-05-15 16:17

小规模选择差额那开5个点的票是专票还是普票的，普票只能3个点，之前给物流公司开的装卸费的专票也只是3个点的呀

沉默的悟空 追问

2020-05-15 16:17

是税务登记选择的差额征税后才能开出5个点的发票吗

郭老师 解答

2020-05-15 16:20

人工费只能开普票，如果是管理费，可以开专票。

郭老师 解答

2020-05-15 16:20

电子税务局自己备案就可以

沉默的悟空 追问

2020-05-15 16:26

然后差额征收后是不享受季度30w以内免增值税的吗

郭老师 解答

2020-05-15 16:32

开的普票差额之后，如果不到30万可以免。

沉默的悟空 追问

2020-05-15 16:48

劳务费只能开5个点的普票，如果对方是一般纳税人，要求开专票回去抵扣怎么办

沉默的悟空 追问

2020-05-15 16:50

我们是劳务公司，给合作的企业提供劳务，每个月结算金额40w，应该怎么处理才能少交增值税或者不交增值税

郭老师 解答

2020-05-15 16:56

开差额的5%的专票你可以服务费和人工费一块开。

郭老师 解答

2020-05-15 16:57

实际和分开开抵扣是一样的。
差额之后是40万吗？

沉默的悟空 追问

2020-05-15 17:04

对方公司打过来的费用40多w，按40w去交增值税就成本太高了，再发工人工资就不赚钱了，之前都是老板微信给工人发工资，3个点的税钱都交了

郭老师 解答

2020-05-15 17:06

你可以选择差额计税。

沉默的悟空 追问

2020-05-15 17:07

就是开票时直接扣除工人工资部分开差额发票吗？对方要求专票的话，差额对方可以抵扣的税不是又少了吗

郭老师 解答

2020-05-15 17:08

他要开专票的话，你们不管开多少，超不超过30万都是需要交增值税的。