老师，我是一般纳税人19年有一张成本发票（认证过的）做账的时候借：库存现金 贷：主营业务成本（忘记把税分开了）。请问20年的时候应该怎么调整

呜啦啦啦 追问

2020-05-15 10:39

不是正常的发票

郭老师 解答

2020-05-15 10:40

你的分录不对
主营业务成本借方时增加

呜啦啦啦 追问

2020-05-15 10:43

前面写错了是借：主营业务成本 应交税费 贷：库存现金

郭老师 解答

2020-05-15 10:45

借进项贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。

呜啦啦啦 追问

2020-05-15 13:08

老师，我调到2020年4月的帐上，调了以后4月的报表和原来的不一样了

郭老师 解答

2020-05-15 13:09

之前是有错误，现在你需要更正
跨年的损益，用以前年度损益调整。

郭老师 解答

2020-05-15 13:09

就是和原来的之前的不一样。

呜啦啦啦 追问

2020-05-15 13:18

那我成本调完变成负的了，有关系吗

郭老师 解答

2020-05-15 13:20

没有关系
多抵扣了，现在调整

呜啦啦啦 追问

2020-05-15 13:22

好的谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-15 13:23

不用客气的，