老师请教下公司去年社保已经交费没有做账务处理，现在怎么补分录呢？

追逐我的明天。 追问

2020-05-15 08:47

去年没计提哦

朴老师 解答

2020-05-15 08:49

那你是现金交的还是银行交的？没做账怎么核对数据的呢？

追逐我的明天。 追问

2020-05-15 08:51

银行缴纳的哦

朴老师 解答

2020-05-15 08:52

那你账上的银行和实际数据能对上吗
借以前年度损益调整贷银行
借利润分配未分配利润贷以前年度损益损益调整

追逐我的明天。 追问

2020-05-15 09:14

银行帐又对得上

朴老师 解答

2020-05-15 09:20

银行账对得上？厉害了，没做账银行账咋对上的

追逐我的明天。 追问

2020-05-15 09:24

对的老师
但是代扣个人社保科目对不上
其他应收款-代扣个人社保为负数

朴老师 解答

2020-05-15 09:30

你没有扣个人的社保吗

追逐我的明天。 追问

2020-05-15 09:38

老师找出来了
我之前对帐没留意过其他应收款-代扣个人社保科目，昨天对帐才发现应收账款-代扣个人社保是负数
这是2018年外账公司做的帐

朴老师 解答

2020-05-15 09:46

嗯，那你把这个冲了就可以了，收回来钱