老师 增值税纳税申报表表（四） 增值税税控系统专用设备费及技术服务费 这个打开就有数，我需要改吗？这个是什么意思，怎么填

小满 追问

2020-05-14 17:47

小满 追问

2020-05-14 17:48

那个是起初数 2019年也一直这样放着了

小满 追问

2020-05-14 17:48

我就想问 这个一直都不改吗？要一直这样放着吗？

文文老师 解答

2020-05-14 17:49

一直没有抵减过吗？

小满 追问

2020-05-14 17:50

2018年到现在一直也是这个数 也是这样填的

小满 追问

2020-05-14 17:51

要怎么抵减？这个月是否还这样申报？怎么处理呢

文文老师 解答

2020-05-14 17:55

4列，本期实际抵减税额填数就可以抵减了

小满 追问

2020-05-14 17:56

那相应的账务怎么做呢 什么作为原始凭证呢

文文老师 解答

2020-05-14 18:01

首先确认下以前是否抵减过了。
根据该截图信息，以前是没有抵减过的。需要找到当时 的凭证

小满 追问

2020-05-14 18:03

哦，就是找到对应的发票呗，如果开了专票当时抵扣了就可以填实际抵扣那里，如果没来发票，就不能填

文文老师 解答

2020-05-14 18:15

是的，可以这样来理解