老师去年底计提的差旅费30000，现在只能回来21000的票，而且有10000是招待费。凭证咋做呢？

孙文 追问

2020-05-14 16:32

就是回来的两万一的票里有10000是招待费

孙文 追问

2020-05-14 16:34

用做把一万的差旅费调成10000招待费的凭证不？还是汇算清缴调一下表就行了

孙文 追问

2020-05-14 16:37

差九千的票的凭证是  借其他应付款   贷以前年度损益调整  借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润  盈余公积

孙文 追问

2020-05-14 16:38

调整费用的凭证是借销售费用业务招待费10000  贷销售费用差旅费-10000

孙文 追问

2020-05-14 16:38

这样对吗老师

马老师 解答

2020-05-14 16:50

你在费用里 招待费账载金额多10000
其他费用里少1万 费用的合计数要和账上一级科目相等。
差票额不做账务处理直接表里纳税调增9千就可以