2019年只计提工资，没有其他业务，利润表为-3万，企业所得税表填的零，两张报表不符，需要怎么修改？今年汇算清缴怎么做？

如若 追问

2020-05-14 15:19

2020年1月开过发票，就不属于筹建期吧？

郭老师 解答

2020-05-14 15:25

这个看你们实际情况是营业室生产之前都可以的。

如若 追问

2020-05-14 15:33

老师，
不明白？

郭老师 解答

2020-05-14 15:40

只要是试生产，试营业之前的都可以做开办费

如若 追问

2020-05-14 15:47

我们是小微贸易公司

郭老师 解答

2020-05-14 15:49

看第一笔收入的，

如若 追问

2020-05-14 15:56

2019年只计提工资，没有其他业务，
利润表为-3万，企业所得税表填的零，两张报表不符，需要怎么修改？今年汇算清缴怎么做？

郭老师 解答

2020-05-14 15:58

在纳税调整明细表其他项目里面，调增你的管理费用，做到逐表管理费用里面，最后利润是零。

如若 追问

2020-05-14 18:09

就是说不需要修改2019年的企业所得税表，直接在汇算清缴的时候调整？

郭老师 解答

2020-05-14 18:12

你好，是的，