出口货物，增值税申报时，填写了免抵退办法出口销售额，但附表2没有填写免抵退办法不得抵扣的进账税额，会有问题吗？因为很多材料都是没有发票的

秀秀 追问

2020-05-14 15:07

组免税是什么意思？

秀秀 追问

2020-05-14 15:07

出口免税吗

暖暖老师 解答

2020-05-14 15:15

是的饿，有出口权报关是免税的

秀秀 追问

2020-05-14 15:36

老师，因为这个月有销项，在增值税申报表附表2里面本期认证相符的进账票有填写，但14栏，免税项目用没有填写可以吗？

暖暖老师 解答

2020-05-14 15:36

可以的，免税的有进项票需要转出

秀秀 追问

2020-05-14 15:37

如果14栏填写了免税项目，那么这个月开出的销项发票就要缴纳税款了

暖暖老师 解答

2020-05-14 15:37

缴税就缴税，你有内销啊

秀秀 追问

2020-05-14 15:38

有内销啊

秀秀 追问

2020-05-14 15:38

进账票分不清是出口还是内销

秀秀 追问

2020-05-14 15:39

那么我不转出可以吗

暖暖老师 解答

2020-05-14 15:39

让税务局查到就问题大了，怎么可能分不开

秀秀 追问

2020-05-14 15:42

有内销有外销，生产企业购买的原材料，

秀秀 追问

2020-05-14 15:42

转出的话，进账税什么时候可以申请退税呢

暖暖老师 解答

2020-05-14 15:45

你申报出口退税的当月

秀秀 追问

2020-05-14 15:46

出口退税怎样操作？

暖暖老师 解答

2020-05-14 15:47

学堂有课件，退税是一个而复杂的过程，几句话说不明白

秀秀 追问

2020-05-14 15:52

我们是免抵退企业啊，进账税不能直接抵扣吗

暖暖老师 解答

2020-05-14 15:54

你不是说免税吗？怎么又免抵退？

秀秀 追问

2020-05-14 15:58

可能我没有说清楚，我们是新开的生产企业。适用的是免抵退政策，这个月有出口销售额，也有内销销售额，对应的有进账。我是想问一下，我申报增值税的时候做了出口免抵退销售额的申报，那么进账税认证后可以不做进账税费转出吗？直接用进账抵销项了

暖暖老师 解答

2020-05-14 16:01

那就是可以的这样的

秀秀 追问

2020-05-15 07:51

老师，免退预审是什么意思，怎样操作？我在增值税申报免抵退出口额前需要做什么吗？

暖暖老师 解答

2020-05-15 08:02

你做好的出口数据先预先审核，没有问题才可以转正式申报