你好我想问下公司找的中介公司做的账因为公司还没有开通银行帐户无法签三方协议用个人银行卡代缴的个税请问这个账怎么处理呢？

王双 追问

2020-05-14 13:02

那如果我现在报销以从一家公司报销呢？

大海老师 解答

2020-05-14 13:07

应该是员工代缴哪家公司的个税，就是哪家公司给予员工报销款。

王双 追问

2020-05-14 13:17

我知道但是现在开户需要很久呀？

王双 追问

2020-05-14 13:17

我如果通过其他公司报销这个怎么处理呢？

大海老师 解答

2020-05-14 13:20

那就只有等开户后再冲销其他应付款了。

王双 追问

2020-05-14 13:22

你的意思是挂其他应付款另外一家单位吗？

大海老师 解答

2020-05-14 13:27

挂其他应付款-个人，谁垫付挂谁的名字

王双 追问

2020-05-14 13:31

但是我报销是找的另外一家公司报账公司呀！那中介这边怎么入帐呢？

大海老师 解答

2020-05-14 13:37

你好，报销是个人处理公司事务而发生的费用，个人和公司之间应有劳动关系存在，你这种报销方式是不合理的。建议后期开户后，报销你款项的那家单位退回该笔款项，开好户后中介这边再入账。

王双 追问

2020-05-14 13:46

你看比如申报单位公司是a个人是b报销单位是c中介这边做账借应交个人所得税贷其他应付款-c单位然后我这边c单位就是借其他应收款a单位贷银行存款你看对吗？

大海老师 解答

2020-05-14 13:53

（1）报销单位账务处理
个人找报销单位报销时，
借：其他应付款-个人
    贷：银行存款
后期公司开户后，收到个人退回该笔款项
借：银行存款
    贷：其他应付款-个人
（2）中介账务处理
公司开户后，个人报销
借：应交税费-应交个税
   贷：银行存款

王双 追问

2020-05-14 13:59

我那个做的哪里不对按照我的理解好像是对的吧！

大海老师 解答

2020-05-14 14:02

你好，你的理解不对。中介不需要付款给报销单位，报销单位也不需要向中介收取款项。中介和报销单位不应存在收付行为。

王双 追问

2020-05-14 14:05

但是比如a申报公司要好久才开户不可能让b一直不报销吧！

大海老师 解答

2020-05-14 14:09

并不是让个人一直不报销，只是先挂在报销单位。等后期开户了申报公司正常报销就行。

王双 追问

2020-05-14 14:18

你的意思是报销单位的账就是借其他应付款-个人贷银行存款是吗？

大海老师 解答

2020-05-14 14:24

是的，后期公司开户后，个人退回报销单位该笔款项，报销单位再做以下分录，报销单位的账就结平了，与个人也无牵扯了。
借：银行存款
贷：其他应付款-个人

王双 追问

2020-05-14 14:28

那中介那边呢？

大海老师 解答

2020-05-14 14:29

（2）中介账务处理
公司开户后，个人报销
借：应交税费-应交个税
贷：银行存款