老师好：我问题是：我公司是小规模纳税人，从19年12月份开始发生业务，之前的会计没有用金蝶软件做账，有些在当月应做计提的科目没做，在去年第四季度申报时没报，我在今年3月用金蝶软件把去12月份至3月份的账按实际发生做了，软件做出来的跟去年的会计做出来的有些数不一样，我在2019年汇算清缴时按那个数据报上去。按原来会计申报的数据，还是按我后来按实际发生做的数据报来申报。

老师，去年12月份员工薪酬我我忘计提了，现在汇算清缴员工工资薪金支出填实际的还是按原来报表未计提的12月份的数据？

答： 现在需要在23年补做计提的分录，然后更正12月的财务报表，按更正后的报表做汇算

老师，我想请问一下，我们公司是21年8月份开的，当时没有做账，企业所得税什么的全部都是0，现在开始做账的话，是按照8月份开始还是说可以直接就做到12月份，还有之前季报的时候都是按0报的，那这这个月的季报我可以直接按照实际发生的报吗？就前面的数据用不用改

答： 同学你好 这个得和之前申报的数据衔接起来

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我又找到之前交接的资料，我是按照6月份的科目余额入的，本年累计金额没有数据，所以导致我录入的初始余额和之前的不一样我们做账软件，他的报表是本期数据，但是我们软件只能是本年，就会导致期初数据和她的不一样，我的应该是7月初数据，不是年初数据就是她给的数据没有本年累计，只有6月本期数据，我按照那个建账了，然后是不是报财务报表的时候只填上我的本期数就可以了吗

答： 您好，你直接按照你的本期数据就可以了