账上的所得税费用的科目的数据是否需要填写在企业所得税年度申报那些表吗？

e小白 追问

2020-05-14 10:30

那一栏不是自动生成的吗？好像不用填写

邹老师 解答

2020-05-14 10:32

你好，我这边这个数据是需要自己填写的
不排除有的地方软件可以自动提取到这个数据

e小白 追问

2020-05-14 10:36

老师，我还想问企业所得税年度申报的基础表里的资产总额可以填12月期末余额吗？可以不填平均值吗？

邹老师 解答

2020-05-14 10:39

你好，不可以填12月期末余额
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=（季度期初资产总额+季度期末资产总额）/2