老师 咨询下4月采购原材料 当月付款的就备注好 我们是月结 五月份结4月的货款 做凭证做帐我知道怎么做 比如5月付4月的款 应付账款汇款明细还是记录到4月份里面去 对吧

颜熙 追问

2020-05-14 10:00

老师  咨询下我这边上月交了一季度5700   4月的950    那五月做帐   借  管理费用  4750   贷  预收账款4750   还是直接做借  预收账款950   管理费用  房租950

颜熙 追问

2020-05-14 10:02

交的半年的

许老师 解答

2020-05-14 10:04

房租的话   按月摊销  记入管理费用

颜熙 追问

2020-05-14 10:11

我意思是4月交了半年的    4月做的预收   当月房租做帐950   后面几个月只做当月的    直接从4月那预收里扣  是吗

许老师 解答

2020-05-14 10:13

嗯嗯，是这样处理的。这个，是权责发生制的体现哈

颜熙 追问

2020-05-14 10:13

这个月就直接做   借 预收账款950   贷管理费用  房租950

许老师 解答

2020-05-14 10:16

这个月   借：预付账款    管理费用     贷：银行存款