送心意

萱萱老师

职称中级会计师

2020-05-13 22:35

是的,你的理解是正确的

平淡 追问

2020-05-13 22:39

那就是四五月份收款开票后正常做会计分录,但实际从基本户上扣增值税和附加税时是在七月份是

萱萱老师 解答

2020-05-13 22:43

你们是季报吗,季报就是这样

平淡 追问

2020-05-13 22:44

是季

平淡 追问

2020-05-13 22:45

请问计提附加税我手工做分录,没有原始凭证

平淡 追问

2020-05-13 22:47

还有,我们业务单纯就是收劳务费,发工资,打算一年结转一次手工账可以

平淡 追问

2020-05-13 22:55

我们每月月底发工资,比如其中有位员工应发工资5600,个人社保300,个税有专项扣除,那么我在月底用企业网银批量支付工资时,工资表应做成5300实发给这位工人对吗?然后下月初去缴社保,对吗?

平淡 追问

2020-05-13 22:57

无论企业还是个人社保,计算企业所得税时都可以税前扣除对吗?麻烦老师一一给予解答。谢谢了!

萱萱老师 解答

2020-05-13 22:59

你好,有新问题请在平台再次提问,谢谢!

平淡 追问

2020-05-13 23:01

老师,我送心意就能解答吧

平淡 追问

2020-05-13 23:02

否则又要重新编

萱萱老师 解答

2020-05-13 23:05

计提可以手工做分录,实际缴纳的回单可以作为原始凭证

萱萱老师 解答

2020-05-13 23:06

实发是5300,下月初交社保

萱萱老师 解答

2020-05-13 23:06

企业和个人社保都可以税前扣除

平淡 追问

2020-05-13 23:06

已付费

萱萱老师 解答

2020-05-13 23:07

一年结转一次可以

萱萱老师 解答

2020-05-13 23:12

满意请给五星好评,谢谢!

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城建税:增值税的7% 教育费附加:增值税的3% 地方教育费股价:增值税的2%
2019-07-22 09:42:07
你好 1、小规模纳税人,计提增值税分录 借:应收账款等科目    , 贷:主营业务收入  ,应交税费—应交增值税 2、小规模纳税人,计提附加税分录 借:税金及附加      ,   贷:应交税费—附加税
2022-03-28 09:39:15
你好,附加税的吗?缴纳的增值税乘以6% 如果你的月销售额10万,或者季度销售额30万,可以免地方教育教育附加,直接按照缴纳的增值税乘以7%/2
2022-03-25 11:09:11
你好,增值税率一般是1%,城建税7%,5%,1%,教育费附加3%,地方教育附加2%
2020-11-16 16:58:20
缴纳的增值税乘以6%。 如果你的月销售额10万,或者季度销售额30万,可以免地方教育教育附加按照缴纳的增值税乘以7%/2
2022-03-25 11:01:38
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