你好，2016年12月，购入材料白膜（0.1345吨），财务软件上的原材料-白膜单位也是吨，领料的时候，以前的会计录进财务软件里的数量录错了，应该录0.1345吨，会计录成134.5吨，请问现在如何调整

Kalen Wu 追问

2020-05-13 18:01

你说的什么意思，你是说结转成本方法吗？

郭老师 解答

2020-05-13 18:04

不是，你出库用这些数量出的结转的成本怎么做的？

Kalen Wu 追问

2020-05-13 18:04

月末一次加权平均法？

郭老师 解答

2020-05-13 18:13

你是不是影响了你当期的成本是的话，做一个入库的，然后把成本结转的数据红冲。

Kalen Wu 追问

2020-05-13 19:19

我是先红冲，然后更正。
借：生产成本-直接材料（数量-134.5  金额-2758.97）
      贷：原材料-白膜（数量-134.5 金额-2758.97）


借：生产成本-直接材料（数量0.1345  金额2758.97）
      贷：原材料-白膜（数量0.1345   金额2758.97）

郭老师 解答

2020-05-13 19:38

可以
还没做完
你的库存也有影响

Kalen Wu 追问

2020-05-13 19:39

你说什么还没做完

郭老师 解答

2020-05-13 19:45

你就做了生产成本
没有结转到库存商品吗

Kalen Wu 追问

2020-05-13 19:46

我们是加工厂，结转成本时  
借：主营业务成本-加工成本
       贷：生产成本-直接材料
              生产成本-制造费用

郭老师 解答

2020-05-13 19:48

这个分录是不是也是做了

Kalen Wu 追问

2020-05-13 19:50

我这次调整没做这次分录，只做了下面这两笔分录：

我是先红冲，然后更正。
借：生产成本-直接材料（数量-134.5 金额-2758.97）
贷：原材料-白膜（数量-134.5 金额-2758.97）


借：生产成本-直接材料（数量0.1345 金额2758.97）
贷：原材料-白膜（数量0.1345 金额2758.97）

郭老师 解答

2020-05-13 20:08

那你的生产成本会不会有负数余额

Kalen Wu 追问

2020-05-13 20:09

我只是数量错了，金额没错，为什么会出现负数呢

郭老师 解答

2020-05-13 20:11

数量有错误的话，你分录不需要做的
进销存里面调整出口可以

Kalen Wu 追问

2020-05-13 20:12

我们财务软件是总账系统，怎么调

郭老师 解答

2020-05-13 20:13

进销存还是明细账

Kalen Wu 追问

2020-05-13 20:14

我这是原材料明细账，

郭老师 解答

2020-05-13 20:18

你的明细账是不是根据你的分录来的