我是想做审计报告，但是我的报表有点问题要调，不知道怎么调，我公司每个月计提进项加计扣除:借:应交税费-加计扣除 贷:其他收益，由于其他收益的原因我的资产负债表期初余额加上净利润小于资产负债表期末余额，这个怎么调整呢

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:33

结转了啊

郭老师 解答

2020-05-13 15:34

利润表有其他收益的吗

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:35

没有其他收益

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:37

怎么处理呢

郭老师 解答

2020-05-13 15:38

放到营业外收入里面，你是小企业会计准则，不要用这个科目。

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:41

利润表要怎么提现其他收益呢

郭老师 解答

2020-05-13 15:42

有单独的一列其他收益
系统自带的

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:43

一般纳税人

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:44

那我是放营业外收入对吗

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:44

我的系统不自带的

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:45

放营业外收入没有错吧

郭老师 解答

2020-05-13 15:46

你好，没有错误，这个部分一般纳税人还是小规模。

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 15:53

老师

郭老师 解答

2020-05-13 15:54

你好，在的。

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 16:03

那我以后进项加计扣除的分录是借:应交税费-加计扣除，贷:营业外收入吗

郭老师 解答

2020-05-13 16:06

你好是的这么多分录。

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 16:14

我现在也不好调账了，我可以直接调报表吗？，就只会放在营业外收入，然后就拿调整后的报表做审计，行不，老师

眼睛大的枫叶 追问

2020-05-13 16:15

直接调报表，把其他收益放营业外收入，这样行吗？不会有问题吧

郭老师 解答

2020-05-13 16:19

你 好，可以的。