小型微利企业不用填《一般企业收入明细表》A101010，那A100000上的营业收入要自己填写吗？系统里说由系统自动生成，但A101010没有填，系统自动生成的是0

辛勤的小兔子 追问

2020-05-13 15:11

那之前预缴所得税时系统自动按5%的税率计算了应缴纳的所得税，汇算的时候却是按25%的税率，现在再加上调整的数据，要多交很多所得税，这是怎么回事？

郭老师 解答

2020-05-13 15:13

你好，你没有填写小型微利减免表。

辛勤的小兔子 追问

2020-05-13 15:16

还没有，这个表我也想问问怎么填？是把19年的利润*25%减去之前按5%交的所得税吗？

郭老师 解答

2020-05-13 15:21

利润100万以内的还是5%。

辛勤的小兔子 追问

2020-05-13 15:28

19年利润75529.67元，已按5%预缴所得税3773元。19年纳税调整6218.63元，减免所得税优惠明细表怎么填？

郭老师 解答

2020-05-13 15:29

你好，
6218.63*20%

辛勤的小兔子 追问

2020-05-13 15:49

填表以后19年利润75529.67+6218.63=81748.3*0.25=20437.08-优惠6218.63*20%-已交3773=15420.35元。那还要补交15420.35元的税，太高了吧？

郭老师 解答

2020-05-13 15:52

75529.67 6218.63=81748.3*0.25=20437.08-优惠81748.3*20%-已交3773=