根据2019年有一笔增值税免税收入税金2129.4元来计算得出的 即2129.4*4%*5%=4.26元。 那这一笔免税收入是不是2129.4/3%=70980？ 还有这个免税收入一般会是什么收入呢？

A007 追问

2020-05-13 15:40

增值税免税收入的税金，增值税税率3%

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 15:41

那是正确的计算方式，没问题的

A007 追问

2020-05-13 15:47

“那这一笔免税收入是不是2129.4/3%=70980？”
这个没错是吗

A007 追问

2020-05-13 15:47

免税收入一般会是什么收入呢？

A007 追问

2020-05-13 15:48

因为我找不到一笔70980的数，所以想问一下一般是入到什么科目的数就有可能是免税收入

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 15:52

没有错的，这要看情况，比如 农产品收入都是可能的

A007 追问

2020-05-13 16:48

小规模纳税人找税局代开专票的时候会直接扣增值税城建税等税费，但是不是有一个季度不超过30万元不用交增值税的政策吗？那如果刚刚这个季度没超过30万，但是开专票的税费还是必须交的是吗

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 16:49

专票是要交的，只是普票不交的

A007 追问

2020-05-13 16:52

但是计算超没超过30万的时候是包括普票和专票的对吗

A007 追问

2020-05-13 16:54

超过30万计算交多少增值税的时候就只需要计算普票应交的增值税是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 17:14

是的，如果总的收入不超过30万，普票免税，专票不免。

A007 追问

2020-05-14 11:55

老师，收到客户转账之后给客户开了发票，但由于某些原因这笔业务做不了，于是给客户退回了款项，那么给客户的发票就必须拿回来运费的对吗

A007 追问

2020-05-14 11:57

不好意思，打错字了，是“运费”不是“运费”。
另外如果客户一直说没办法还回来，说他们会计已经做账了，应该怎么处理呢？
两个问题麻烦老师回答一下谢谢

陈诗晗老师 解答

2020-05-14 11:58

什么意思，是的，这是必须要收到发票回来的
不明白你是什么意思

A007 追问

2020-05-14 12:02

 我是想说是不是得拿回来“作废”，结果输入法的缘故一直点到“运费”

陈诗晗老师 解答

2020-05-14 12:03

跨月是冲红，当月才是作废的

A007 追问

2020-05-14 12:04

老师，那如果客户一直说会计做账了，说不能给回我司，这样应该怎么处理了，开票系统上这个发票我已经是运费了的，想知道给他们有什么影响吗？还有已经作废的发票她们留着能干嘛？

A007 追问

2020-05-14 12:06

当月确定要退款就已经作废发票了，结果他们一直拖着不给账号，钱是次月才退回去的，因为这样客户就一直说他们会计已经把发票做到上个月的账了，不给退合同和发票

陈诗晗老师 解答

2020-05-14 12:24

他要作为之前后入账依据的啊。
这个人家做账了票就不可能退给你了。
你如果不退给你，你就只能冲红，不能作废的

A007 追问

2020-05-14 12:32

但是我当月跟她们确认了要退款之后就已经作废了，是她们那边迟迟不给退款账号，也不跟会计说清楚钱要退回给他们才搞出这种问题，而且发票作废了也不可能撤销作废

陈诗晗老师 解答

2020-05-14 12:35

要找他拿回来，要不然你这作废了差凭证

A007 追问

2020-05-14 12:35

嗯嗯谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-05-14 12:40

不客气，祝你工作愉快。